Коммерческие банки. Место и роль КБ в кредитной системе экономики.

Страница 2

Все пассивные операции банка, связанные с привлечением средств, в зависимости от их экономического содержания делятся на:

Ø вкладные и депозитные, включая получение межбанковских кредитов;

Ø эмиссионные (размещение паев или ценных бумаг банка);

Все активные операции банка, связанные с тем же критерием делятся на:

Ø ссудные (учетно-ссудные);

Ø расчетные;

Ø кассовые;

Ø инвестиционные и фондовые;

Ø комиссионные;

Ø гарантийные;

Ссудные операции – операции по предоставлению средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности. Ссудные операции, связанные с покупкой (учетом) векселей либо принятием векселей в залог, - это учетные (учетно-ссудные) операции.

Виды ссудных операций (ссуд) разнообразны. Они делятся на разные группы по следующим критериям:

v тип заемщика;

v способ обеспечения;

v сроки кредитования;

v характер кругооборота средств;

v назначение (объекты кредитования);

v вид открываемого счета;

v порядок выдачи средств;

v метод погашения ссуды;

v порядок начисления и погашения процентов;

v степень риска;

v вид оформляемых документов и др.

Расчетные операции – операции по зачислению средств на счета клиентов и оплате со счетов их обязательств перед контрагентами.

Кассовые операции – операции по приему и выдаче денег.

Инвестиционные операции – операции по вложению банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-коммерческой деятельности.

Фондовые операции – операции с ценными бумагами (помимо инвестиционных) на биржевом рынке.

К фондовым операциям относятся:

Ø операции с векселями (учетные и процентные операции, операции по протесту векселей, по инкассированию, по выдаче вексельных поручений, хранению векселей, продаже их на аукционе и др.);

Ø операции с фондовыми бумагами, котирующимися на фондовых биржах;

Комиссионные операции – операции, осуществляемые банками по поручению, от имени и за счет клиентов; приносят банкам доход в виде комиссионного вознаграждения.

К комиссионным операциям относятся:

q операции по инкассированию дебиторской задолженности (получение денег по поручению клиентов на основании различных денежных документов);

q переводные операции;

q торгово-комиссионные (торгово-посреднические) операции (покупка и продажа для клиентов ценных бумаг, драгоценных металлов; факторинговые, лизинговые и другие операции);

q доверительные (трастовые) операции;

q операции по предоставлению клиентам юридических и иных услуг.

Гарантийные операции – операции по выдаче банком гарантий (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий; приносят банкам доход также в виде комиссионных.

Кроме того, активные операции банков делятся:

В зависимости от степени рискованности – на безрисковые и рисковые;

В зависимости от характера (направлений) размещения средств –

на первичные (операции, связанные с размещением средств на корсчете, в кассу, с выдачей ссуд клиентам, другим банкам, некоторые иные операции); вторичные (операции, связанные с отчислениями средств в резервный и страховой фонды);

инвестиционные (операции по вложению средств банка в собственный портфель ценных бумаг, в основные фонды, по участию в хозяйственной деятельности других предприятий и организаций).

По уровню доходности – операции,

приносящие доход (высокодоходные и низкодоходные, приносящие стабильный и нестабильный доход);

не приносящие доход (операции с наличностью, по корсчету, по отчислению средств в резервный фонд ЦБР, выдаче беспроцентных ссуд, пролонгированию и отсрочке ссуд, когда проценты за суды не начисляются).

Наконец, все операции банка следует разделять на:

§ ликвидные и неликвидные;

§ операции с рублями и валютой;

§ регулярные и иррегулярные;

§ балансовые и забалансовые.

Термином ''забалансовые операции'' обозначается широкий круг операций, которые, как правило, не отражаются в официально публикуемых банковских балансах или даются под чертой в разделе так называемых контрсчетов (или забалансовых счетов) и проводятся банками за определенное вознаграждение (комиссию). Насчитывается более 30 разновидностей забалансовых операций.

Страницы: 1 2 3 4 5