Предоставление денежных средств клиентам банка.

Страница 6

г) льготные ссуды и ссуды инсайдерам с просроченной выплатой по основному долгу либо по процентам до 5 дней включительно.

Все прочие ссуды, по своим признакам не попадающие в число указанных выше, относятся к "безнадежным".

К безнадежным ссудам следует также относить ссудную задолженность, образовавшуюся в результате переоформления ссуд или задолженности по уплате процентов на основании договоров об отступном, уступки права (требования), новации, в том числе в результате переоформления задолженности в векселя заемщика и (или) третьего лица.

Начиная с 01.09.1999 банки относят ссудную задолженность заемщиков в 4-ю группу риска и создают резерв на возможные потери одновременно с предоставлением ссуды, если по данной ссудной задолженности одновременно присутствуют следующие признаки:

- заемщик не представил в банк документы, подтверждающие добросовестную кредитную историю в течение последних 3 месяцев до даты обращения за получением ссуды, и с даты регистрации заемщика - юридического лица прошло менее 1 года;

- ссудная задолженность является необеспеченной либо недостаточно обеспеченной;

- ссудная задолженность превышает 50% оборотных средств заемщика (для юридических лиц).

Поддающиеся обобщению формализованные критерии оценки кредитных рисков представлены в таблице классификации выданных ссуд и оценок кредитных рисков (таблица 1).

Таблица 1

Классификация ссуд исходя из формализованных критериев

оценки кредитных рисков

Обеспеченная

Недостаточно обеспеченная

Необеспеченная

Текущая ссудная задолженность при отсутствии просроченных процентов по ней

1

1

1

- ссудная задолженность с просроченной выплатой по основному долгу до 5 дней включительно

- текущая задолженность с просроченной выплатой процентов до 5 дней включительно

- переоформленная один раз без каких-либо изменений условий договора

1

2

3

- ссудная задолженность с просроченной выплатой по основному долгу от 6 до 30 дней включительно

- текущая задолженность с просроченной выплатой процентов от 6 до 30 дней включительно

- переоформленная один раз с изменениями условий договора по сравнению с первоначальным, либо переоформленная два раза без каких-либо изменений договора

2

3

4

- ссудная задолженность с просроченной выплатой по основному долгу от 31 до 180 дней включительно

- текущая задолженность с просроченной выплатой процентов от 31 до 180 дней включительно

- переоформленная два раза с изменением условий договора или более двух раз независимо от наличия таких изменений ссуды

3

4

4

- ссудная задолженность с просроченной выплатой по основному долгу свыше 180 дней

- текущая задолженность с просроченной выплатой процентов свыше 180 дней

4

4

4

При наличии по данному ссудозаемщику ссуды, отнесенной ко 2, 3 или 4 группе риска, каждая вновь выданная данному ссудозаемщику ссуда сразу же должна быть отнесена к той же группе кредитного риска (ко 2, 3 или 4 группе риска соответственно).

Страницы: 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11