Расчет процентного риска с использованием методики Гэп-менеджемент

Страница 1

На первом этапе использования ГЭП-менеджемента необходимо собрать всю соответствующую информацию. К ней относятся: прогноз движения рыночных ставок на разные периоды времени, перечисление сумм активов и пассивов по срокам ожидаемых платежей и способам формирования процентных ставок (плавающие и фиксированные), а также размеры этих ставок.

Причиной процентного риска является изменчивость процентных ставок, поэтому те активы и пассивы, которые не подвергнуты процентному риску (на самом деле подвергнуты, но не в рамках данных методик) можно исключить из расчета.

Процентный риск является комплексным риском, поэтому при его расчете необходимо учитывать результаты анализа частных рисков. Например, суммы кредитов, по которым платежи уже не ожидаются, не участвуют в расчетах. Суммы кредитов, платежи по которым просрочены, переносятся на более отдаленный срок. Также вносятся корректировки, если происходят задержки или другие осложнения в связи с выполнением каких-либо операций.

Итогом должен стать документ, в котором перечислены все активы и пассивы по суммам, срокам и ставкам, а также движение рыночной процентной ставки.

Данный документ представлен в приложении 4. Рассчитаем дисбаланс (гэп) между активами и пассивами для каждого периода. Получим:

Таблица 3.1

Расчет ГЭП

ГЭП(Дисбаланс) тыс.руб.

189094

26081,02

-286976

134046

180592

135351

Накопленный дисбаланс(ГЭП) тыс.руб.

***

26081,02

-260895

-126849

53743,02

189094,02

Соотношение чувствительных к изменению процентных ставок активов и пассивов

120,69

116,04

54,07

230,50

1521,17

1300,00

Характеристика состояния

 

По

По

по

По

по

Банка (чувствительность)

***

активам

пассивам

активам

активам

активам

Чистый процентный доход банка будет сокращаться, если

 

% ставки

% ставки

% ставки

% ставки

% ставки

 

***

падают

растут

падают

падают

падают

Страницы: 1 2 3 4