Процесс банковского кредитования и залоговые операции в филиале ПРАК АПБ

Страница 4

Если принимается решение о продолжении работы с клиентом, то инспектор комплектует кредитное досье (включая в него заявку и сопроводительные документы, ответы на запросы, записи бесед и т.д.) и направляет его в кредитный отдел. В этом отделе осуществляется тщательное изучение кредитоспособности клиента и дается оценка кредитного риска.

Изучение кредитоспособности заемщика. Оценка кредитоспособности предполагает, прежде всего, использование показателей, характеризующих деятельность заемщика с точки зрения возможности погашения ссудной задолженности.

При анализе кредитоспособности используются различные источники информации: а) материалы, полученные непосредственно от клиента; б) материалы о клиенте, имеющиеся в архиве банка; в) сведения, сообщенные теми, кто имел деловые контакты с клиентом (его поставщиками, кредиторами, покупателями его продукции, банками и т.д.); г) отчеты и другие материалы частных и государственных учреждений.

Получая информацию об изучении банком материалов и сведений, полученных непосредственно от клиентов, эксперты кредитного отдела обращающихся к архивам своего банка. Если клиент уже получил ранее кредит в банке, то в архиве имеются сведения о задержках в погашении долга и других нарушениях.

Банк устанавливает контакт с другими кредитными организациями, чтобы использовать их опыт работы с данным заемщиком и выяснить ряд конкретных вопросов. Какие суммы занимал клиент в предыдущие периоды, и своевременно ли погашались ранее выданные ему кредиты? Были ли достаточно высокими остатки на банковских счетах клиента? Объявлялся ли когда-либо клиент банкротом?

Оценка кредитного риска предполагает обращение внимания на симптомы возникающих у заемщиков трудностей, которые необходимо отслеживать банкам-кредиторам, в том числе: 1) задержки в предоставлении заемщиком финансовой отчетности и в осуществлении платежей в счет погашения кредита или прекращение контакта с работниками банка-кредитора; 2) любое неожиданное изменение заемщиком методов расчета амортизации, взносов по пенсионным платежам, оценки товарно-материальных запасов, начисления налогов или расчета прибыли; 3) изменение структуры задолженности или отказ от выплаты дивидендов и снижение кредитного рейтинга заемщика; 4) падение цен на акции заемщика; 5) наличие чистых убытков в течение одного или нескольких лет, измеряемых с помощью показателей доходности активов, доходности капитала или прибыли до уплаты процентов и налогов; 6) неблагоприятные изменения структуры капитала заемщика (показатели соотношения акционерного капитала и долговых обязательств), ликвидности или деловой активности (например, соотношения объема продаж и товарно-материальных запасов); 7) несоответствие объема фактических продаж или потока наличности аналогичным денежным показателям, приведенным в кредитной заявке; 8) неожиданные и необъяснимые сокращения размеров остатков на счетах клиентов.

В таблице 3.4.3. приведены индикаторы проблемного кредита и рискованной кредитной политики банка.

Таблица 3.4.3.

Сигналы тревоги относительно проблемных кредитов

и проведения рискованной кредитной политики

Индикаторы проблемного кредита

Индикаторы непродуманной или рискованной кредитной политики банка

-Нерегулярные или просроченные платежи по кредиту.

-Ошибочные оценка рисков, связанная с заемщиками.

-Частое изменение условий кредитования.

-Кредитование без учета кардинальных изменений в будущем (например, слияние).

-Практика изменения сроков погашения кредитов и их суммы.

-Предоставление кредита под обещание заемщика выставить крупный депозит.

-Необычно высокая ставка по кредиту (возможно- это попытка компенсировать слишком высокий риск банка).

-Невозможность составления реалистичного плана погашения по каждому кредиту.

-Резкое или неожиданное увеличение дебиторской задолженности и/или товарно-материальных запасов клиента.

-Предоставление крупных кредитов одному заемщику.

-Сокращение объема продаж и прибыли.

-Высокий удельный вес кредитов, предоставляемых заемщикам, находящимся вне обслуживаемой банком территории.

-Увеличение соотношения суммы долга к акционерному капиталу заемщика, то есть левереджа.

-Недостаточно полная документация в кредитных делах.

-Политика выплаты низких дивидендов.

-Значительный удельный вес кредитов лицам, связанным с банком (директорам, служащим или акционерам).

-Отсутствие порядка в документации или самой документации (особенно финансовой отчетности клиента).

-Отсутствие должного контроля за программой кредитования.

-Низкое качество обеспечения.

-Неучет влияния стадий делового цикла на кредитоспособность заемщика.

-Недостаточная сумма оборотного капитала или ее снижение.

-Предоставление кредитов низкого качества с целью удержать клиентов от перехода в другой банк.

-Постоянная переоценка активов.

-Кредитование спекулятивных приобретений.

-Отсутствие отчетов или прогнозов притока наличности.

-Недостаточная восприимчивость кредитора к изменяющимся экономическим условиям и неучет этих изменений в кредитной политике.

-Использование разовых источников кредита (например, продажа здания, оборудования, транспорта и т.д.).

Страницы: 1 2 3 4 5 6 7 8 9