Процесс банковского кредитования и залоговые операции в филиале ПРАК АПБ

Страница 2

Подобный отчет корректируется и пополняется новой информацией после каждого визита клиента в банк. Эти отчеты дают кредитному инспектору важную информацию о потенциальном клиенте еще до того, как состоится их личное знакомство. На беседу с кредитным инспектором будущий заемщик приходит с кредитной заявкой, содержащей исходные данные о запрашиваемой ссуде, целях, на которые она предназначена, сумме, сроке погашения и предлагаемом обеспечении (Приложение №2).

Кредитная заявка рассматривается в составе пакета сопроводительных документов, в том числе: 1) нотариально заверенные копии учредительных документов компании заемщика; 2) финансовый отчет, включающий баланс и счет прибылей и убытков за последние три года. Баланс составляется на конец года и показывает структуру активов, обязательств и капитала. Счет прибылей и убытков охватывает годичный период и дает подробные сведения о доходах и расходах компании, чистой прибыли, ее распределении и отчислении в резервы, выплатах дивидендов и т.д.; 3) отчет о движении кассовых поступлений. Он основан на сопоставлении балансов компании за два отчетных периода и позволяет определить изменения различных статей и движения фондов. Отчет дает полную картину использования дефицита ресурсов, времени высвобождения фондов и образования дефицита кассовых поступлений и т.д.; 4) внутренние финансовые отчеты, которые более детально характеризуют финансовое положение компании, изменение ее потребностей в ресурсах в течение года, поквартально или помесячно; 5) данные внутреннего оперативного учета. Составление баланса требует много времени. Однако банку-кредитору могут потребоваться данные оперативного учета, содержатся в сводках, подготовленных для руководства компании-заемщика. Эти документы касаются текущих операций и продаж, величины запасов и т.д.; 6) прогноз финансирования, который содержит оценки будущих продаж, расходов, расходов, издержек производства продукции, дебиторской задолженности, оборачиваемости запасов, потребности в денежной наличности, капиталовложениях и т.д. Речь идет об оценочном балансе, который включает прогнозный вариант балансовых счетов и счетов прибылей и убытков на будущий период, и кассовом бюджете, который прогнозирует поступление и расходование денежной наличности (по неделям, месяцам, кварталам); 7) налоговые декларации как важный источник дополнительной информации. В них могут содержаться сведения, не включенные в другие документы и характеризующие заемщика как налогоплательщика; 8) бизнес-планы. Многие кредитные заявки связаны с финансированием начинающих предприятий, которые еще не имеют финансовых отчетов и другой документации. В этом случае компания-заемщик предоставляет в банк подробный бизнес-план, который должен содержать сведения о целях проекта и методах его осуществления.

Кредитный инспектор тщательно изучает кредитную заявку и сопроводительные документы. После этого он вновь беседует с будущим заемщиком (владельцем или ответственным представителем фирмы). Подобные встречи позволяют кредитному инспектору выяснить не только важные детали кредитной сделки, но и составить психологический портрет возможного заемщика, оценить профессиональную подготовленность руководства компании, реалистичность их оценок положения и перспектив развития предприятия. В ходе беседы кредитному инспектору нет необходимости выяснять все аспекты работы компании-заемщика, он должен сконцентрировать внимание на ключевых вопросах, представляющих интерес для банка-кредитора.

Ознакомительная беседа с потенциальным заемщиком может касаться следующих вопросов, заданных в определенной последовательности (Таблица 3.4.2.).

Таблица 3.4.2.

Вопросы кредитного инспектора к потенциальному заемщику

1. Сведения о клиенте и его компании:

- какая правовая форма у компании;

- когда она была учреждена;

- как была произведена оценка имущества, предлагаемая в качестве обеспечения;

- подвержено ли это имущество порче;

- каковы издержки по его хранению;

- кто владелец (основной акционер или пайщик) компании, сколько акций (паев) они имеют;

- какова основная продукция компании (или каковы виды основных услуг);

- каков опыт и квалификация менеджеров;

- прибыльна ли компания;

- кто основные клиенты-поставщики и покупатели компании;

- на каких условиях продается товар (услуга)?

2. Вопросы об испрашиваемом кредите:

- на какую сумму клиент хотел бы получить кредит;

- как им была определена эта сумма;

- достаточно ли обоснованно составлен прогноз финансовых потребностей;

- учитывают ли условия, на которых клиент хочет получить кредит, срок службы активов, финансируемых с помощью кредита;

- учитывают ли условия кредита способность клиента погасить кредит в срок?

3. Вопросы о погашении кредита:

- как клиент предполагает погашать кредит;

- сколько денежной наличности компания получает в ходе операционного цикла;

- имеется ли у клиента специальный источник погашения кредита;

- есть ли юридические лица, готовые дать гарантию;

- каково их финансовое положение?

4. Вопросы об обеспеченности возврата кредита:

- каков вид обеспечения;

- кто владелец обеспечения;

- где и под чьим контролем оно находится;

- как была осуществлена оценка имущества, предлагаемая в качестве обеспечения?

5. Вопросы об отношениях клиента с другими банками:

- услугами каких банков пользуется в настоящее время клиент;

- обращался ли он за кредитом к другим банкам;

- почему клиент пришел в этот банк;

- имеет ли клиент непогашенные кредиты, каковы их сумма и сроки погашения?

Страницы: 1 2 3 4 5 6 7