Методы кредитования и формы ссудных счетов.

Под системий банковского кредитования понимается совокупность элементов, определяющих организацию кредитного процесса, и его регулирования в соответствии с принципами кредитования. В качестве составляющих элементов она включяет в себя:

порядок степень участия собственных средств заемщиков в кредиттуемой операции;

целевое назначение кредита;

методы кредитования;

формы ссудных счетов;

способы регулирования ссудной задолжности;

формы и порядок контроля за целевым и эффективным использованием ссудныхсредств и своевременным их возвратом.

Под методом кредитования следует понимать способы выдачи и погашения кредита в соответствии с принципами кредитования.

Ссуда выдается на удовлетворение определенной целевой потребности в средствах. Этот метод применяется при предостовлении ссуд на конкретные сроки, т. е. срочных ссуд.

Другой метод предоставления ссуды заключается в том, что банк предоставляет ссуды в пределах заранее установленного банком для заемщика лимита кредитования, который используется им по мере потребности путем оплате предъявляемых к нему платежных документов в течении определенного периода.

Таая форма предоставления кредита называется открытием кредитной линии.

Метод кредитования обусловливает форму ссудного счета, используемого для выдачи и погашения кредита. Для осуществления операций по кредитованию звемщиков уцереждения коммерческих банков открывают им ССУДНЫЕ СЧЕТА: обычные (простые) и специальные.

Специальные ссуднае счета, как правило, открываются заемщикам, испытывающим постоянную потребность в банковском кредите, когда кредитом опосредуется большя часть платежного оборота хозорганов. В анстоящее время по специальным ссудным счетам по обороту товарных запасов кредитуются государственные розничные и оптовые товговые организации, а также сбыто снабженческие.

Предприятию может быть открыт только один специальный ссудный счет. Но не это не исключает возможность открытия ему паралельно простых ссудных счетов, если банк сочтет необходимым покредитовать у предприятия отдельно какие-либо товары, затраты, ероприятия.

Простые ссудные счета используются в банковской практике преимущественно для выдачи разовых ссуд. Погашение задолжностей по этим счетам осуществляется в согласии с заемшиком сроки на основании срочных обязательств-поручений.

Кредотавние первоклассных платеже- и кредитоспособных заемщиков может производиться банком с использованием единого активно-пассивного (расчетно-ссудного) счета, называемого в банковской практике КОНТОКОРРЕНТОМ. Этот счет является высшей формой доверия банка к лиенту. По дебету этого счета идут все платежи клиента, связанные с его производственной деятельностью и распределением прибыли, а в кредит зачисляется выручка и все другие поступления в пользу предприятия.