Действующее формы безналичных расчетов.

Страница 3

Зачисление средст на счет чекодержателя произходит только после поступлений средств от чекадателя его банка в банк чекодержателя.Расчеты между банками происходит через РКЦ и ЦБР.

Лимитированная чекоавя книжка представляет собой сброшюрованные в виде книжки расчетные чеки , которые могутбыть выписаны предприятием на общую сумму, не превышающую установленный по этой книжке лимит.

АКРЕДИТИВ - это поручение банка покупаталя банку поставщека об уплате поставщеку товаров и услуг на условиях, предусмотренных в акредитивном заявлении покупателя против представленных поставщиком соответствующих документов.

Акредитивы могут быть двух видов: покрытые ине покрытые.

Покрытый акредитив, при котором плательщик сначала депонирует средства для расчетов с поставщиким.

Непокрытый аккредитив -это аккредитив по которому платежу поставщику гарантирует банк.

Основанием для открытия аккредитива плательщиком является является телеграмма поставщика, ято он готов к отправке. Для открытия аккредитива плательщик предоставляет в свой банк заявление на стандартном бланке, где обязательно указать:

номер договора, в соответсвии с которым открывается аккредитив;

срок действия аккредитива;

наименование плательщика и номер его счета;

наименование иномер банка плательщика;

наименование и номер банка поставщика;

вид аккредитива;

сумма аккредитива и другие необходимые данные.

Заявление нга открытие аккредитива представляется в количествве экз., необходимых банку для выполнения условий аккредитива.

1-й экз. с подписями и оттисками печати покупателя является основанием для списания средств с его расчетного счета и остается в документах для банка плательщика.

5-й экз. возвращается плательщику в качестве расписки банка в совершении операции поего счету.

2-й, 3-й, 4-й экз. заявления через РКЦ направляются в банк поставщика где:

2-й экз., снабзенный подписью должностных лиц и печатью банка плательщика, используется для депонирования на счете ь 720 "Аккредитивы";

3-й экз. вручается поставщику и служит основанием для отгрузки товара;

4-й экз. используется в качестве лицевого счета поставщика по данному аккредитву по балансовому счету ь 720.

Страницы: 1 2 3