Действующее формы безналичных расчетов.

Страница 2

ПЛАТЕЖНОЕ ТРЕБОВАНИЕ-ПОРУЧЕНИЕ предоставляет собой требование поставщика к покупателю оплатить на основании приложенных к нему отгрузочных и товарных документов, стоимость поставленных по договору продукции, выполненых работ, оказанных услуг.

Платежное требование - порусение выписываетяс поставщиком на основании фактической отгрузки продукции или оказании услуг на стандартизированном бланке в 3-х экз. и вместе с отгрузочными документами направляется в банк получателя для опляты. Возможен прием требований-поручений и на инкассо.

ИНКАССО - это банковская операция, посдством которойбанк по поручению своего клиента получает причитающиеся ему денежные средства от других предприятий и организаций на основе расчетных, товарных и денежных документов. Инкассовые услуги банка поставщика предоставляются клиенту за коммисионное вознаграждение.

Посколько иннициатива в расчетах платежными требованиями- поручениями происходит от поставщика, то оплата этих документов может быть произведена только с согласия (акцепта) покупателя.

Российская банковская практика знает разные формы акцептов: положитеоьпый и отрицательный, предварительный и последующий, полный и частичный.

ПОЛОЖИТЕЛЬНЫЙ АКЦЕПТ - форма акцепта, при которой плательщик обязан по каждому расчетному документу, содержащиму требование поставщика на оплату, заявить в письменной форме либо свое согласие на оплату, либо отказ от акцепта.

ОТРИЦАТЕЛЬНЫЙ АКЦЕПТ - форма акцепта, при которройплательщик письменно уведомляет банк только об отказе от акцепта.

Традиционными мотивами отказа от акцепта являются:

товар не заказан;

счет безтоварный;

товар ранее оплачен;

отсутствует согласная цена.

ПРЕДВАРИТЕЛЬНЫЙ АКЦЕПТ означает , что плательщик свое вогласие на оплату требования поставщика дает до списания денег со счета.

Для акцептирования платежного требования-поручения плательщику дается 3 рабочих дня.

При согласии оплатить полностью или частично платежное требование-поручение плательщик оформляет его, подписями лиц уполномоченных распоряжаться счетом в банке, и оттиском печати на всех экз. и сдает ихв банк , из которых:

1-й экз. служит основанием для списания средств со счета плательщика и остается в документах для банка;

2-й экз. высылается в банк поставщика, где служит основанием для зачисления средств на счет поставщика;

3-й экз. ворвращается плательщику как расписка в совершении банковской операции по его счету.

ЧЕК - письменное распоряжение плательщика своему банку уплатить с его счета держателю чека определенную денежную сумму.

ДЕНЕЖНЫЕ ЧЕКИ применяются для выплаты держателю чека наличных денег в банке, например на заработную плату.

РАСЧЕТНЫЕ ЧЕКИ - это чеки, применяемые для безналичных расчетов.

Коммерческий банк перед выдачей чеков кленту производит их оформление:

наименование банка-плательщика, его номор и местонахождение;

наименование чекодателя и номер его лицевого счета в банке;

предварительный размер суммы, н которую может быть выписан чек;

подпись должностного лица банка и печать.

Документооборот при расчетах чеками сводится в целом к следующему. Чекодатель при приобретении товаров, работ, услуг выписывает чек, проставляя в нем следующее данные:

сумму платежа;

наименование получателя и платежа;

место выписки чека;

дату совершения плтежа.

Страницы: 1 2 3