Базовые функции кредита

Страница 10

составление "Заключения кредитного работника на заявку" которое имеет

следующие разделы:

1. Организационно - правовая форма заявителя;

2. Наименование банка, где открыт расчетный счет заемщика;

3. Наличие задолженности по ссудам;

4. Финансовое состояние заявителя: коэффициент ликвидности, коэффициент

промежуточного покрытия, коэффициент покрытия, коэффициент независимости,

класс кредитоспособности, объем реализации, объем прибыли, объем активов,

объем просроченных платежей.

5. Поступление средств на расчетный счет;

6. Оценка управления и состояния учета;

7. Соответствие целевой направленности ссуды приоритетам кредитной политики

банка;

8. Предложение целесообразных способов обеспечения возвратности кредита;

9. Проект решения.

.III. ФУНКЦИИ КРЕДИТА

Место и роль кредита в экономической системе общества определяются

прежде всего выполняемыми им функциями.

Перераспределительная функция.

В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в

качестве инструмента, откачивающего временно свободные финансовые ресурсы

из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие,

обеспечивающие более высокую прибыль. Кредит выступает в роли стихийного

макрорегулятора экономики, обеспечивая удовлетворение потребностей

развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых

ресурсах. Однако в некоторых случаях практическая реализация указанной

функции может способствовать углублению диспропорций в структуре рынка, что

наиболее наглядно проявилось в России на стадии перехода к рыночной

экономике, где перелив капиталов из сферы производства в сферу обращения

принял угрожающий характер, в том числе с помощью кредитных организаций.

Именно поэтому одна из важнейших задач государственного регулирования

кредитной системы — рациональное определение экономических приоритетов и

стимулирование привлечения кредитных ресурсов в те отрасли или регионы,

ускоренное развитие которых объективно необходимо с позиции национальных

интересов, а не исключительно текущей выгоды отдельных субъектов

хозяйствования.

Экономия издержек обращения.

Практическая реализация этой функции непосредственно вытекает из

экономической сущности кредита, источником которого выступают финансовые

ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и

торгового капиталов. Временной разрыв между поступлением и расходованием

денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только

избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому столь широкое

распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка

собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями

заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала,

а следовательно, и экономию общих издержек обращения.

Ускорение концентрации капитала.

Процесс концентрации капитала является необходимым условием

стабильности развития экономики и главной целью любого субъекта

хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные

средства, позволяющие существенно расширить масштаб производства (или иной

хозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную массу

прибыли. Даже с учетом необходимости выделения части ее для расчета с

кредитором, привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентация

исключительно на собственные средства. Следует, однако, отметить, что на

стадии экономического спада (и тем более в условиях перехода к рыночной

экономике) дороговизна этих ресурсов не позволяет активно использовать их

для решения задачи ускорения концентрации капитала в большинстве сфер

хозяйственной деятельности. Тем не менее, рассматриваемая функция даже в

Страницы: 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15