Определения контрагента на рынке межбанковских кредитов

Страница 2

С точки зрения источников данных, кредитный анализ включает в себя два аспекта:

· разработка собственных аналитических материалов на основе поступления бухгалтерских данных от банков- контрагентов

· анализ данных из внешних источников - деловой и профессиональной литературы, СМИ

Более точный анализ это первый. На основе бухгалтерской информации охватываются две стороны оценки банка-заемщика:

1. аналитическое описание банка:

· предпочтительные операции

· общая доходность

· активы

· пассивы

Данное описание проводится на основе данных баланса о прибылях и убытках.

2. сравнение каждого банка-заемщика с остальными банками, поэтому необходимо составить рейтинг банков с точки зрения оценки их надежности.

Аналитическая оценка банка дает портрет банка, а рейтинговая оценка заемщика отражает его сравнительную характеристику по отношению к другим банкам. В результате проведения анализа банка-заемщика, образуется подборка аналитических материалов:

· аналитический баланс коммерческого банка, составленный на основе его исходного баланса

· рейтинговая оценка банка

При выборе контрагентов на рынке межбанковских кредитов банками учитывается правовое положение, финансовое состояние будущего заемщика банка, которое определяется на основании данных балансов и экономических нормативов. Используется также информация о рейтингах. На основании этих данных можно рассчитывать допустимую величину кредитного риска для контрагента - максимальный размер кредита для данного заемщика.

Коммерческий банк не начнет работать на рынке МБК с контрагентом, не рассчитав на него лимит. Существуют специальные методики расчета установления лимита на банки-контрагенты, позволяющие адекватно оценить состояние любого банка на основании анализа данных балансов, экономических нормативов, расшифровок данных балансовых счетов, взятых в динамике. Чаще всего лимит рассчитывается на основе данных о собственном капитале банка-контрагента с помощью специального синтетического коэффициента, отражающего финансовое положение банка. Данный коэффициент разрабатывается самим банком-контрагентом. Банки могут оценивать деятельность банков-партнеров также и по их рейтингу.

Рейтинг - специальные показатели деятельности банков. В основе рейтинга лежит обобщенная характеристика по заданному признаку, что позволяет группировать коммерческие банки в определенной последовательности по степени убывания данного признака. Рейтинги могут составляться органами банковского надзора на основе анализа данных отчетности банков и данных проверок на месте.

При отборе контрагентов на рынке межбанковских кредитов банки учитывают правовое положение, финансовое состояние банка- будущего заемщика, которое определяется на основании данных балансов и экономических нормативов.

Таблица 1: Коэффициенты для определения лимита на контрагента на рынке межбанковских кредитов.

Таблица 1

Коэффициент

Значение

Весовой коэффициент

Коэффициенты

Кн1

Капитал/работающие активы

Коэффициенты

Кл1. Высоколиквидные активы/ обязательства до востребования + средства на расчетных и текущих счетах

Кл2. Ликвидные активы/ суммарные обязательства

Кл3. Высоколиквидные активы/ работающие активы

Коэффициенты

Кр1. Прибыль / капитал

Кр2 Прибыль/ работающие активы

Коэффициент

Кка, Срочные обязательства + капитал/ корпоративные кредиты

Коэффициент

Крб1 Суммарные обязательства / капитал

Крб2. Суммарные обязательства / средства на корсчетах +МБК

Надежности (Кн)=Кн1

Показывает степень обеспеченности рискованных вложений банка собственным капиталом, за счет которого будут погашены убытки в случае не возврата

Ликвидности (Кл). Кл=К1*0,35+Кл2*0,35+Кл3*0,3

Коэффициент мгновенной ликвидности. Показывает, какая часть обязательств может быть оплачена немедленно

Характеризует способности банка удовлетворить требования кредиторов в разумные сроки

Показывает, какая часть работающих активов находится в безрисковых инструментах

Рентабельности (Кр). Кр-Кр1+0,5+Кр2*0,5

Рентабельность капитала. Показывает эффективность вложения собственных средств

Оказывает эффективность использования работающих активов

качества активов банка (Кка)

Показывает насколько сбалансировано фондирование корпоративных кредитов

Ресурсной базы банка(Крб) Крб=Крб1*0,5+Крб2*0,5

Показывает способность банка наращивать свою ресурсную базу

Характеризует степень стабильности ресурсной базы банка

0,2

1,0

0,2

0,35

0,35

0,30

0,50

0,50

0,2

0,2

0,2

0,50

0,50

Страницы: 1 2 3