Принципы деятельности и основные функции ЦБ на современном этапе

Страница 4

4. Центральный банк является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования. Как уже отмечалось при анализе денежно-кредитной политики, Центральный банк является кредитором для коммерческих банков. Это проявляется, во-первых, в том, что эмиссия осуществляется в порядке кредитования народного хозяйства, которое происходит через коммерческие банки, поэтому для расширения денежной массы Центральный банк предоставляет им кредиты. Во-вторых, кредитование осуществляется в порядке помощи коммерческим банкам, испытывающим временные трудности, когда трудно найти кредитора и им становится Центральный банк. Такие кредиты предоставляются на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами.

Объем кредитов, предоставляемых коммерческим банкам, ограничивается лимитами роста денежной массы, что проявляется в процентных ставках, устанавливаемых Центральным банком, которые именуются ставками рефинансирования и являются определяющими для последующего кредитования. Кредитование коммерческих банков выступает основной активной операцией Центрального банка, дающей возможности распределения средств и получения соответствующей прибыли.

5. Банк России устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы. Центральному банку принадлежит право создания правил финансирования, кредитования, проведения расчетов и кассовых операций, а также бухгалтерского учета и отчетности по основным участкам деятельности кредитных учреждений.

Правила бухгалтерского учета отражают последовательность совершения операций по соответствующим счетам, утверждают план счетов, формы балансов, правила статистической отчетности, формы отчетных документов, сроки отчетов и перечень предоставляемых документов.

6. Центральный банк РФ осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций, выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом. Э ходе реализации своей деятельности Центральный банк как банк банков осуществляет контроль над банковской системой, который начинается с момента регистрации кредитных организаций и выдачи им лицензии на осуществление банковской деятельности. Центральный банк должен иметь полную информацию о количестве кредитных организаций, их деятельности, и только в этом случае возможно осуществление предыдущих функций и, прежде всего, денежно-кредитной политики. В результате Банк РФ определяет основные условия, правила, порядок лицензирования и регистрации кредитных учреждений, а также издает документы, необходимые для получения лицензии, регистрирует кредитные организации в Книге государственной регистрации кредитных учреждений, выдает лицензии и отзывает их. При выдаче лицензий Центральный банк вправе предъявлять квалификационные требования к руководству коммерческого банка, главному бухгалтеру. Эти требования также сформулированы в Федеральном законе «О банках и банковской деятельности», Инструкции ЦБ РФ № 75-И «О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности». Банком России выдается разрешение на проведение банковских операций внутри страны и международных операций. В частности, в целях введения особого режима контроля над отдельными видами банковских операций, связанных с движением капитала, было принято Положение № 82-П от 20.07.1999 г. «О порядке выдачи Банком России разрешений на проведение отдельных видов банковских операций, связанных с движением капитала». В нем дано определение основных понятий: инвестор, кредитная организация за границей, инвестиционная операция, оффшорная компания; указан перечень инвестиционных операций, на которые распространяется Положение, а также порядок выдачи разрешения на ведение указанных операций. Как уже отмечалось, банк не только выдает лицензии, но и отзывает их. Процедура отзыва лицензии законодательно закреплена.

Помимо лицензирования кредитных организаций Центральный банк имеет право осуществлять регистрацию и лицензирование банковских аудиторов.

Центральный банк занимается проведением антимонопольной политики, контролируя, во-первых, приобретение паев кредитными организациями (не более 25 % собственного капита-ла1), во-вторых, участие иностранного капитала. В частности, в 1997 г. было принято Положение «Об особенностях реорганизации банков в форме слияния и присоединения». Контроль, осуществляемый Банком России при реализации антимонопольных полномочий, выражается также в его праве при приобретении в результате сделок одним юридическим или физическим лицом, либо группой юридических и/или физических лиц . более 5 % долей (акций) кредитной организации сообщить заявителю о своем согласии или отказе. Для осуществления подобной операции указанные лица должны уведомить Банк России, а при приобретении более 20 % акций заинтересованному лицу необходимо получить предварительное согласие Банка России. В этом случае Банк России вправе запрашивать и получать информацию о финансовом положении и деловой репутации участников кредитной организации, выступающих в роли покупателя, на основании чего он выносит свое решение. Порядок согласования приобретения более 20 % акций кредитной организации определен Инструкцией Банка России № 75-И.

Страницы: 1 2 3 4 5 6